Jak zadat dobropis
Dobropis se vystavuje k faktuře přijaté na stejnou částku, na jakou byla vystavena faktura. Při účtování tak dojde k vyrovnání faktury a dobropisu. Konto dokladu se zkopíruje z dobropisované faktury, tudíž máte jistotu, že automaticky snížíte závazek/pohledávku skutečně z konta faktury.
Jak se účtuje dobropis
Dobropis se účtuje na stejné účty a stejné strany jako faktura přijatá (minusová částka), nebo na stejné účty s prohozenými stranami (plusová částka). Dobropis snižuje fakturovanou částku včetně DPH.
Jak vystavit dobropis Idoklad
Stačí pár kliknutí V sekci Prodej – Faktury si najděte fakturu, ke které chcete dobropis vystavit a označte ji. Potom klikněte na druhou možnost zprava – Dobropis. Otevře se vám Opravný daňový doklad k faktuře č.: xxxxxxxx (číslo faktury, kterou jste vybrali).
Kdy zaúčtovat dobropis
Dobropis je označení pro fakturu se záporným znaménkem. Používá se v situaci, kdy dochází k úpravě ceny původní kalkulace z důvodu např. reklamace, vrácení části předchozího plnění atd. Dobropis jde účtovat stejně jako běžnou, vydanou fakturu pouze se záporným znaménkem.
Kdy se vystavuje dobropis
Dobropis se vystavuje v případě, že jste poskytli na zboží či službu slevu až po vystavení faktury. Např. když kvalita dodávky neodpovídá sjednaným podmínkám, pokud dojde k vrácení části či celé dodávky zpět, došlo k chybné fakturaci sjednané částky, dodání menšího množství zboží než bylo sjednáno apod.
Jaká je splatnost dobropisu
Splatnost faktury je ze zákona 30 dnů, ale ne vždy
Zákon umožňuje i delší lhůtu splatnosti faktury, ale jedině v případě, kdy to není vůči věřiteli „hrubě nespravedlivé“, tedy v rozporu s poctivým jednáním.
Jak si nechat proplatit dobropis
U dodavatelů, kteří využívají EDI, je třeba odeslat dobropis do EDI a do pole objednávka zadat referenci SET, která je uvedena na reklamační soupisce. Partner posílá opravený produkt pouze v případě, že je to v dané reklamaci vyžadováno, v opačném případě je třeba vyřídit reklamaci dobropisem.
Kdy je možné vystavit dobropis
Dobropis se vystavuje v případě, že jste poskytli na zboží či službu slevu až po vystavení faktury. Např. když kvalita dodávky neodpovídá sjednaným podmínkám, pokud dojde k vrácení části či celé dodávky zpět, došlo k chybné fakturaci sjednané částky, dodání menšího množství zboží než bylo sjednáno apod.
Kdo posílá dobropis
Co je dobropis a kdy ho vystavit
Dobropis (někdy se lze setkat i s pojmem opravná faktura) je opravný daňový doklad, ve kterém dodavatel snižuje částku faktury, kterou již vyúčtoval a odeslal. Vystavení dobropisu se týká pouze plátců DPH.
Jak fakturovat reklamaci
"Jako doklad při reklamaci nemusí sloužit jen papírová účtenka, koupě se dá prokázat i originálním obalem, specifičností zboží, které nikdo jiný neprodává, fotkou účtenky a dokonce někdy i svědeckou výpovědí. Nejjednodušší je ale platit za zboží platební kartou.
Kdo vystavuje dobropis
Dobropis, resp.: “opravný daňový doklad” vystavuje plátce DPH a vlastně i neplátce DPH: při vrácení výrobku odběratelem – částečným nebo úplným (např.: z důvodu reklamace) při zrušení dodání výrobku nebo služby (“Toto jsem si neobjednal”)
Jak se účtuje sleva
příjemce slevy, účtuje na účet MD 501, a tudíž poskytnutí slevy tyto náklady, se kterými sleva souvisí, snižuje, tj. sleva je zaúčtována MD 321 / DAL 501. Pokud by se sleva vztahovala k položkám materiálu na skladě, ponižuje se přímo hodnota materiálu MD 321 / DAL 112.
Jak fakturovat slevu
Ideální je vkládat ji jako poslední řádek. Slevu můžete také zadat přidáním dalšího řádku na faktuře s mínusovou částkou.
Jak funguje Zpetny bonus
Takzvané zpětné bonusy (slevy), které naše členské společnosti coby dodavatelé léčiv vyjednávají s odběrateli – nemocničními zařízeními – jsou obchodním nástrojem zakotveným v bilaterálních smlouvách. Mohou být vázány na určitý objem odebraných léků, bonifikují včasné proplácení faktur a podobně.
Jak se účtuje bonus
Účtování bonusů a skont
Bonusy a skonta jsou poskytovány většinou s časovým zpožděním. Vzhledem k tomu je obvykle nemožné je účtovat jako snížení ceny pořizovaného zboží či materiálu. Na straně dodavatele jsou bonusy účtovány do provozních nákladů – účet 548, skonta pak obvykle do nákladů finančních – účet 568.
Jak fakturovat bonus
Účtování bonusů a skont
Na straně dodavatele jsou bonusy účtovány do provozních nákladů – účet 548, skonta pak obvykle do nákladů finančních – účet 568. U odběratele se bonusy účtují jako provozní výnosy – účet 648 a skonta jako finanční výnosy – účet 668.
Jak se účtuje daňový bonus
Na straně dodavatele jsou bonusy účtovány do provozních nákladů – účet 548, skonta pak obvykle do nákladů finančních – účet 568. U odběratele se bonusy účtují jako provozní výnosy – účet 648 a skonta jako finanční výnosy – účet 668.
Jak se účtuje náhrada za nemoc
Re: účtování mezd-náhrada za nemoc
Je to běžný mzdový náklad na 521.
Co je účet 333
Na tomto účtu účetní jednotka zachycuje různé dluhy vůči zaměstnancům, např. nárok zaměstnanců na náhradu škody, nárok zaměstnanců na náhradu cestovních výdajů, stipendia, náhrady za používání vlastních pracovních prostředků apod.
Co se účtuje na účet 521
Na tomto účtu se účtují mzdové náklady, a to v podobě peněžního i nepeněžního plnění. Všechny osobní náklady včetně mzdových musí být sledovány pro potřeby vnitřního řízení účetní jednotky i z hlediska externích uživatelů výkazů samostatně.
Kdy se účtuje o závazků
Účetní jednotky mají ze Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví povinnost oceňovat závazky: k okamžiku uskutečnění účetního případu; ke konci rozvahového dne nebo jiného okamžiku, ke kterému je sestavena účetní závěrka.
Jak se účtuje clo
Pokud bylo zboží již prodáno, doměrek cla se zaúčtuje do daňových nákladů na účet kde se účtuje hodnota zásob při prodeji. Pokud zboží nebylo prodáno, doměrek se zaúčtuje jako složka pořizovací ceny. Doměrek cla zvyšuje pořizovací cenu, proto je nutné daný doměrek zaúčtovat přímo na daný předpis pro danou zásobu.
Co se účtuje na účet 522
Na tento účet se účtují jen příjmy podle § 6 odst. 1 písm. b) ZDP, kterými jsou příjmy za práci členů družstev, společníků společností s ručením omezeným a komanditistů komanditních společností, i když nejsou povinni při výkonu práce pro družstvo nebo společnost dbát příkazů jiné osoby.
Co se účtuje na 333
Na tomto účtu účetní jednotka zachycuje různé dluhy vůči zaměstnancům, např. nárok zaměstnanců na náhradu škody, nárok zaměstnanců na náhradu cestovních výdajů, stipendia, náhrady za používání vlastních pracovních prostředků apod.
Jak zaúčtovat závazek
Závazky vůči dodavatelům jsou ve skupině 32 na účtu 321 – Dodavatelé. Zde se účtují závazky, které vznikají převzetím služeb nebo zboží od dodavatelů. Závazek se vyúčtuje při vzniku závazku. Neúčtují se sem závazky směnečné, ty mají účet 322.
